Анализ активов и пассивов предприятия

1) недостачу от порчи ценностей - 50 349 руб.;

2) дебиторская задолженность прочих дебиторов и кредиторов - 1 471 руб.

ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» проиграло судебные разбирательства по поводу взыскания утраченного товара.

Аналитическая характеристика источников имущества

Аналитическая характеристика источников имущества позволяет проанализировать структуру источников образования имущества; выяснить, с помощью каких средств, собственных или заёмных, происходили те или иные изменения в активе, а также проследить динамику изменения структуры источников имущества.

Данные расчетов пассива аналитического баланса предприятия обобщены в Таблице 3.2.16.

Аналитическая характеристика источников имущества ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис»

Таблица 3.2.16. (тыс. руб.)

Наименование

01.01.04

01.04.04

01.07.04

01.10.04

01.01.05

01.04.05

01.07.05

01.10.05

01.0ЬО6_

Пассив баланса

Источники имущества - всего

211 472

190 606

254 546

205 257

213 371

230 429

319 233

250 963

263 0

в том числе:

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

1. Собственный капитал за вычетом убытков

-12 629

-22 344

-32 347

-42 361

8 187

6 911

-2 602

-27 742

44 447

в том числе:

-5,97%

-11,72%

-12,71%

-20,64%

3,84%

3,00%

-0,82%

-11,05%

16,90%

1.1. Уставный капитал

19 212

19 212

18 552

18 552

18 552

18 552

18 552

18 552

18 552

в процентах к собственному капиталу

152,13%

-85,98%

-57,35%

-43,80%

226,60%

268,44%

-712,99%

-66,87%,

41,74%

в процентах к имуществу

9,08%

10,08%

7,29%

9,04%

8,69%

8,05%

5,81%

7,39%

7,05%

1.2.Добавочный капитал

41 824

41 824

41 824

41 824

41 824

41 824

42 484

31379

45 049

в процентах к собственному капиталу

331,17%

187,18%

129,30%

-98, 73%,

510,86%

605,18%

1632,74%

113,11%

101,35%

в процентах к имуществу

19,78%

21,94%

16,43%

20,38%

19,60%

18,15%

13,31%

12,50%

17,13%

1.3. Резервный капитал

228

228

228

228

228

228

228

228

228

в процентах к собственному капиталу

-1,81%

-1,02%

-0,70%

-0,54%

2,78%

3,30%

-8,76%

-0,82%

0,51%

в процентах к имуществу

0,11%

0,12%

0,09%

0,11%

0,11%

0,10%

0,07%

0,09%

0,09%

резервы, образованные в соответствии с

законодательством iw/i.t^'i'wjiovTBGm

228

228

228

228

228

228

228

228

228

1.4. Фонд

социальной

сферы

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.5. Целевые финансирования и поступления

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.6.

Нераспределенная прибыль прошлых лет

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.7.

Нераспределенная прибыль отчетного года

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.8. Непокрытый убыток прошлых лет

0

73 893

0

0

0

0

0

0

0

в процентах к собственному капиталу

0,00%

330,71%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

в процентах к имуществу

0,00%

38,77%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

1.9 Непокрытый убыток отчетного года

73 893

9 715

92 951

102 965

52 417

53 693

63 866

77 901

19 382

в процентах к собственному капиталу

585,11%

-43,48%

287,36%

243,07%

640,25%

776,92%

2454,50%

280,81%

43,61%

в процентах к имуществу

34,94%

5,10%

36,52%

50,16%

24,57%

23,30%

20,01%

31,04%

7,37%

2. Заемный капитал

224 101

212 950

286 893

247 618

205 184

223 518

321 835

278 705

218 564

из них:

105,97%

111,72%

112,71%

120,64%

96,16%

97,00%

100,82%

111,05%

83,10%

2.1. Долгосрочные обязательства

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.2.

Краткосрочные кредиты и займы

90 950

90 950

101 411

102 026

93 643

94 290

94 937

95 584

98 589

в процентах к заемному капиталу

40,58%

4 2,70 %

35,35%

41,20%

45,64%

42,18%

29,50%_

34,30%

45,11%

в процентах к имуществу

43,01%

47,72%

39,84%

49,71%

43,89%

40,92%

29,14%

38,09%

37,48%

2.3. Кредиторская задолженность

100 395

67 272

67 577

71 778

69 406

63 092

216 116

172 116

92 684

в процентах к заемному капиталу

44,80%

31,59%

23,55%

28,99%

33,83%

28,23%

67,15%

61,76%

42,41%

в процентах к имуществу

47,47%

35,29%

26,55%

34,97%

32,53%

27,38%

67,70%

68,58%

35,24%

Поставщики и подрядчики

67 783

29 980

38 554

43 977

41 037

34 897

70 846

24 320

57 760

в процентах к кредиторской задолженности

67,52%

44,57%

57,05%

61,27%

59,13%

55,31%

32,78%

14,13%

62,32

в процентах к имуществу

32,05%

15,73%

15,15%

21,43%

19,23%

15,14%

22,19%

9,69%

21,96%

Векселя к уплате

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Оплата труда

6413

8 777

8 752

5 481

2 171

8 019

4 035

3 120

2 344

в процентах к кредиторской задолженности

6, 39%

13,05%

12,95%

7,64%

3,13%

12,71%

1,87%

1,81%,

2,53%

Перейти на страницу: 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30