Учебно-методическое обеспечение по темам дисциплины

К наиболее важным показателям банковской статистики относят: количество банковских учреждений, численность и состав вкладчиков, сумму внесенных вкладов, средний размер вклада на 1 вкладчика, среднюю сумму вклада на 1 банковское учреждение, средний срок хранения вклада.

Средний размер вклада = ∑ а/N , где

а – сумма вклада;

N – численность вкладчиков (рассчитывается по количеству текущих счетов);

средний срок хранения вклада = ∑ tа/ ∑ а, где

t – срок хранения конкретного вклада;

коэффициент прилива вкладов Кпр =(∑П1/Зп )*100%, где

П1 – сумма прилива вкладов за отчетный период;

Зп – остатки вкладов на начало периода.

Сумма прилива вкладов = поступление вкладов – выбытие вкладов.

Степень оседания вклада Ов =∑ П/Н, где

Н – общая сумма поступлений вкладов за определенный срок.

Кроме вышеперечисленных показателей, есть еще коэффициенты, характеризующие эффективность работы банка:

1. Процентный доход – доход от основных операций банка, все полученные банком проценты;

2. Процентные расходы – проценты, уплаченные по депозитам и полученным займам;

3. Чистый процентный доход (1+2);

4. Прочие операционные доходы (убытки) – доход от обмена валют, от торговли ценными бумагами, от операций с золотом;

5. Операционные расходы:

Ø персонал (пенсии, затраты на перемещение и обучение персонала);

Ø сооружения и оборудование (амортизация и ремонт);

Ø прочие расходы (реклама, канцтовары).

6. Валовой операционный доход (убыток) (3+4);

7. Чистый операционный доход до уплаты налогов (6-5);

8. Неоперационные доходы – доходы от изменения стоимости земли, оборудования в случае их продажи;

9. Неоперационные расходы – затраты на создание резервов, покрытие убытков по кредитам;

10. Чистый доход (убыток) до выплаты налогов (7+8+9);

11. Налоги;

12. Чистый доход (убыток) после выплаты налогов(10-11).

Статистический анализ банковской деятельности предусматривает изучение работы банка и его структурных подразделений в динамике за ряд лет при помощи индексного метода и метода обобщающих показателей.

В основе статистического анализа лежит рейтинговая оценка банков. Она представляет собой комплексное изучение банковской деятельности по определенным критериям:

Субъекты банковской деятельности

Основные критерии оценки

Заемщики

% ставка

условия получения займа

Вкладчики

% ставка по депозитам

условия выплаты %

льготы

финансовая стабильность банка

Акционеры банка

финансовая стабильность банка

уровень дивидендов

Управление банка

эффективность работы банка

рейтинг банка

Национальный банк

соответствие нормативам финансового положения: ликвидность, платежеспособность.

Основные категории и понятия

Вклад.

Сберегательное дело.

Функции сбербанка.

Средний размер вклада.

Срок хранения вклада.

Рейтинговая оценка банков.

Тестовая проверка знаний

1. Если средний размер вклада увеличить в 2 раза, то число вкладчиков:

а) увеличится в 2 раза;

б) уменьшится в 2 раза;

в) увеличится в 4 раза.

2. Сумма прилива вкладов определяется по формуле:

а) выбытие вкладов + поступление вкладов;

б) поступление вкладов - выбытие;

в) остатки вкладов + поступление вкладов.

3. Процентные доходы – процентные расходы:

а) валовая прибыль;

б) чистый процентный доход;

в) балансовая прибыль.

4. Комплексное изучение банковской деятельности по определенным критериям называется:

а) рейтинговой оценкой;

б) горизонтальным анализом;

в) диагностикой предприятия.

Решение типовых задач

Пример 1.

На основании исходных данных определить: средний размер вклада и средний срок его хранения.

Вклад

Дата поступления

Сумма вклада, грн.

Дата выдачи

1

1.02

100

1.10

2

1.03

200

1.11

3

1.04

300

1.12

Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12